Introduction au financement du commerce - pour les entreprises

Qu'est-ce que le financement du commerce et pourquoi en ai-je besoin ? 

 

Il existe de nombreuses définitions du financement du commerce, qui varient en fonction de l'organisation et de l'objectif. Le financement du commerce comprend les instruments et produits financiers utilisés par les entreprises pour financer le commerce international, l'importation et l'exportation. Le financement du commerce couvre une large gamme de produits financiers et peut aider les entreprises à augmenter le volume des transactions qu'elles effectuent, à satisfaire des contrats importants, à s'étendre et à se développer au niveau international. (Voir Trade Finance Global's Trade Finance Explained).

 

De nombreuses entreprises ne disposent pas du fonds de roulement nécessaire pour autofinancer des exportations dont le paiement ne peut être reçu qu'après l'arrivée des marchandises chez l'acheteur, ou pour payer d'avance des marchandises importées qui sont expédiées de l'étranger. En raison du temps qui s'écoule entre l'achat et la livraison et des nombreuses possibilités de perturbation qui peuvent survenir en raison de problèmes de transport, de la demande de l'acheteur ou d'événements économiques et politiques, le commerce international présente de nombreux risques qui peuvent être atténués par le financement du commerce.

 

Le financement du commerce et les Incoterms sont étroitement liés. Incoterms est l'abréviation de "International Commercial Terms". Publiés par la Chambre de commerce internationale (CCI) et reconnus dans le monde entier, les Incoterms définissent les obligations entre acheteurs et vendeurs. (Voir le guide Trade4MSMEs sur les Incoterms).

 

Quels sont les différents types d'accords de financement commercial conclus directement entre l'acheteur et le vendeur ?

 

Crédit commercial: il s'agit de l'arrangement le moins coûteux pour l'acheteur (importateur). Normalement, l'acheteur doit payer le produit dans un délai déterminé après l'expédition, souvent compris entre un et trois mois. Le vendeur (exportateur) est donc exposé à un risque élevé de non-paiement. Le vendeur souscrit souvent une assurance au cas où l'acheteur ne respecterait pas ce délai.

 

Avances de trésorerie : Il s'agit du versement de fonds non garantis à l'entreprise exportatrice avant l'expédition des marchandises. Comme le crédit commercial, elle est souvent basée sur la confiance, mais les avances de trésorerie retirent le risque au vendeur (exportateur) et le placent sur l'acheteur (importateur), puisque le vendeur reçoit le paiement immédiatement. Les risques peuvent inclure les retards d'expédition ou la non-livraison.

Quels sont les autres types de financement du commerce et les méthodes de paiement ?

 

En utilisant différents types de financement, comme les lettres de crédit et le financement des créances, les fournisseurs peuvent non seulement réduire leur risque de non-paiement, mais aussi recevoir un paiement anticipé pour leurs factures et autres documents, ce qui réduit le risque de rupture d'approvisionnement et augmente le fonds de roulement.

 

Lettre de crédit (LC) : Il s'agit d'engagements contractuels émis par des banques ou des institutions spécialisées dans le financement du commerce. Une lettre de crédit garantit que le vendeur sera payé au nom de l'acheteur si les conditions spécifiées dans la lettre de crédit sont pleinement respectées. Les lettres de crédit sont créées pour protéger à la fois les exportateurs et les importateurs.

 

L'obligation de paiement bancaire (BPO) : Cette obligation est similaire à une lettre de crédit et oblige une banque à payer si les documents appropriés, en l'occurrence numériques, sont présentés. L'obligation de paiement bancaire est un engagement irrévocable pris par une banque envers une autre, selon lequel le paiement sera effectué à une date précise après une comparaison électronique réussie des données, conformément aux règles établies par la Commission bancaire de la Chambre de commerce internationale (CCI).

 

L'encaissement documentaire : L'encaissement documentaire est un échange entre banques, où le vendeur/exportateur demande le paiement en présentant ses documents d'exportation, y compris les documents d'expédition et d'encaissement, à sa banque remettante. Ces documents sont présentés à la banque de l'acheteur/importateur et la banque de l'exportateur est créditée par les importateurs. Contrairement à une lettre de crédit, aucune garantie de paiement n'est donnée, aucune vérification de document n'est effectuée et aucun risque de crédit ou de pays n'est assumé par la banque. Le paiement est uniquement basé sur les fonds disponibles de l'acheteur.

 

Lettre de change ou billet à ordre : il s'agit de documents entre deux parties qui confirment qu'une transaction financière a été convenue.

 

Transactions sur compte ouvert : Il s'agit d'arrangements permettant aux acheteurs de payer les vendeurs dans un certain délai (généralement de 30 à 90 jours), sans formalités supplémentaires. Ce type de paiement est très avantageux pour les acheteurs, mais fait courir plus de risques aux vendeurs.

• Financement de la chaîne d'approvisionnement : il s'agit d'une solution de trésorerie que les entreprises peuvent adopter pour libérer les fonds de roulement bloqués dans les chaînes d'approvisionnement mondiales (voir le guide Trade4MSMEs sur le financement de la chaîne d'approvisionnement).

 

Autres formes de financement : Il existe d'autres types d'outils de financement que les entreprises peuvent également envisager pour le commerce, y compris le financement par actions, le crédit-bail, le financement adossé à des actifs, ou même les fintech comme le crowdfunding ou le financement peer-to-peer.

 

Les prêts à terme : Il s'agit également d'une option de financement à plus long terme permettant d'emprunter un montant déterminé pour une période de temps spécifique auprès d'une banque ou d'autres institutions financières. Ils sont assortis d'un calendrier de remboursement précis et de taux d'intérêt fixes ou variables.

Quel type de financement commercial me convient le mieux ? 

 

Il est important de comprendre les coûts et les avantages de l'utilisation du financement du commerce international pour vous aider à décider s'il s'agit d'une bonne option pour votre entreprise. Vous disposez peut-être des liquidités nécessaires pour effectuer une transaction sans financement supplémentaire, mais il convient de se demander si les assurances et garanties supplémentaires offertes par le financement du commerce extérieur pourraient vous aider à libérer des fonds de roulement pour d'autres activités de développement et d'expansion de votre entreprise.

Liens vers les informations complémentaires 

 

Trade Finance Global's Trade Finance Explained, un guide pour les importateurs et exportateurs de PME. Ce guide est co-écrit par Trade Finance Global, l'ITC, la Fédération des petites entreprises (FSB), l'Institut de l'exportation et du commerce international (IOE&IT), l'Association des exportateurs britanniques (BExA), le Forum des entreprises privées (FPB), et la Société financière internationale (SFI).

 

Le Centre du commerce international (CCI) How to Access Trade Finance (Comment accéder au financement du commerce) fournit des informations sur les types de financement du commerce et sur la manière d'y accéder.

 

Guide de l'Académie de la Chambre de commerce internationale (CCI) sur le financement des exportations Financement des exportations

 

Trade Finance Global Méthodes de paiement dans le financement du commerce | TFG 2023 Guide (tradefinanceglobal.com) et Lettres de Crédit (LCs) - TFG 2023 Ultimate Guide & Free Video (tradefinanceglobal.com)

 

CEE-ONU Commission économique des Nations unies pour l'Europe Obligation de paiement bancaire - Guide de mise en œuvre de la facilitation des échanges sur l'obligation de paiement bancaire

 

Chambre de commerce internationale ICC-Guidelines-for-the-Creation-of-BPO-Customer-Agreements (Lignes directrices pour la création d'accords client-BPO)

 

Trade Finance Global Documentary Collections (DCs) | Trade Finance Global [UPDATED 2023]

 

Guide Trade4MSMEs Assurance commerciale

 

Guide Trade4MSMEs Incoterms

 

Guide Trade4MSMEs Financement de la chaîne d'approvisionnement

 

Le guide How to Access Trade Finance du Centre du commerce international (CCI), rédigé à l'intention des petits exportateurs, explique comment accéder au financement du commerce.

 

The ITC SME Trade Academy ITC SME Trade Academy - Résumé de la formation sur le financement et les paiements à l' exportation sur le financement et les paiements à l'exportation

 

La Chambre de commerce internationale (CCI) propose une formation et un certificat en ligne sur le financement du commerce.

 

Le Global Trade Helpdesk peut également suggérer des fournisseurs potentiels de financement du commerce.